特定口座？一般口座？NISAを始めるときはどうしたらいい？

皆さん、こんにちは！

マネポ編集部の本野真姫（@makimtn）です☆

今回は「よし！NISAを始めよう！」と思った時に、最初に立ちはだかる壁についてです(笑)

投資信託、NISAの制度もなんとなく分かった、証券会社も決めた、その後に申込の段階で選択をせまられるもの。

①「特定口座」or「一般口座」の選択

＜特定口座＞
特定口座ごとに証券会社が年間の損益を計算し、「特定口座年間取引報告書」を作成してくれる口座

＜一般口座＞
投資家が自ら損益計算が必要、特定口座やNISA口座で管理していない上場株式等を管理する口座

ここで初心者の方は自ら損益計算は難しい、となるので、「特定口座」を選択される方が多いです。

すると次はまた壁が！！！(; ･`д･´)

② 特定口座「源泉徴収あり」 or 特定口座「源泉徴収なし」の選択

＜特定口座「源泉徴収あり」＞
譲渡益（運用で増えた益の部分）に課される税金が源泉徴収される。源泉徴収で納税が完結するので確定申告が不要。配当等と譲渡損（運用でマイナスになった損の部分）が自動的に損益通算され、証券会社が税金を納付、または還付する。

＜特定口座「源泉徴収なし」＞
証券会社が1年間の売買損益を計算した「特定口座年間取引報告書」を作成し、投資家へ交付。投資家は特定口座年間取引報告書を使用して、確定申告と税金の納付をする。

確定申告をする必要がないので、特定口座「源泉徴収あり」を選ぶ人が多いです。

ここまで来たら、あとはNISA口座の開設になります。

つまり株式や投資信託の取引を行う口座は、大きく分けて以下の4つ。

１. 特定口座「源泉徴収あり」
２. 特定口座「源泉徴収なし」
３. 一般口座
４. NISA口座

はりきってNISAを始めたい！と申し込んだものの、ここでつまずくと一気にげんなりしてしまう事も多いです。苦笑

聞きなれない単語も出てきます。

NISA口座を開設する時に、必ずと言っていいほど手が止まる「ん？」ってなるところを今回はクローズアップしてみました。

口座開設が無事にできたら、やっと商品選択、NISAスタート！となります♪

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